ความสัมพันธ์ระหว่างสภาพคล่องและความสามารถการทำกำไร ของธนาคารพาณิชย์ในประเทศไทย

บทคัดย่อ

          การวิจัยครั้งนี้มุ่งศึกษาความสัมพันธ์ระหว่างสภาพคล่องกับความสามารถการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์ ใช้ระเบียบวิธีวิจัยเชิงปริมาณจากการศึกษาข้อมูลทุติยภูมิ ซึ่งประชากร คือ ธนาคารพาณิชย์ในประเทศไทย ได้แก่ ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศจำนวน 14 ธนาคาร ธนาคารเพื่อรายย่อย จำนวน 1 ธนาคาร ธนาคารพาณิชย์ที่เป็นบริษัทลูกของธนาคารต่างประเทศ จำนวน 4 ธนาคาร และธนาคารที่เป็นสาขาของธนาคารต่างประเทศ จำนวน 11 ธนาคาร รวมทั้งหมด 30 ธนาคาร การเลือกกลุ่มตัวอย่างเลือกเฉพาะธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศไทยเนื่องจากมีบทบาทและความสำคัญต่อระบบเศรษฐกิจของประเทศและเป็นที่สนใจของนักลงทุน จำนวน 14 ธนาคาร ใช้ข้อมูลจากรายงานประจำปี ตั้งแต่ปี 2554–2562 จำนวน 9 ปี เป็นข้อมูลแบบ Panel data จำนวน 126 ตัวอย่าง ทำการศึกษาโดยใช้สมการเชิงถดถอย (Multiple linear regressions) วิธี Ordinary least squares: OLS ผลการศึกษา พบว่า  ธนาคารพาณิชย์ส่วนใหญ่มีสภาพคล่องที่ดี (ค่าเฉลี่ย LAD เท่ากับ 25.43%) แสดงถึงความสามารถการจ่ายคืนหนี้ระยะสั้นและเงินฝากได้ ส่วนความสามารถการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์ส่วนใหญ่ถือได้ว่าอยู่ในระดับต่ำ (ค่า R² เท่ากับ 6.47%) และนอกจากนั้นยังพบว่า สภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์ไม่มีความสัมพันธ์กับความสามารถการทำกำไร ที่ระดับนัยสำคัญทางสถิติ .05 จากผลการวิจัยสามารถนำไปใช้ประโยชน์ ได้แก่ ผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย หรือเกี่ยวข้องกับธุรกิจการเงินการธนาคารเพื่อวางแผนปรับปรุงการดำเนินงานของธนาคารพาณิชย์ และปรับใช้อัตราส่วนทางการเงินที่เหมาะสมกับการคาดการณ์สภาพคล่องและความสามารถการทำกำไรของธนาคารพาณิชย์